УСИЛЕННЫЙ ТЕКУЩИЙ КОНТРОЛЬ
После того как были установлены отношения с политически значимым лицом, банк должен вести усиленный текущий контроль62 деловых отношений63. Как известно, 40+9 Рекомендаций FATF не дают определение усиленному текущему контролю, но указывают на обязательное получении санкции высшего руководства на начальном этапе и проверку источника благосостояния и источника средств.
К текущему контролю относятся процессы проверки операций политически значимых лиц и оценки того, насколько эта активность совпадает с профилем клиента, а также периодическое обновление информации о клиенте. Усиленный текущий контроль также должен включать проверку отдельных клиентов — политически значимых лиц высшим руководством. Помимо увеличения частоты проведения этих процедур и более пристального внимания к политически значимым лицам из-за связанного с ними более высокого риска можно использовать методы, приведенные ниже.Контроль операций
Процесс контроля операций заключается в том, чтобы объединить информацию о клиенте, источнике его благосостояния и источнике средств, проанализировать все применимые к данной ситуации факторы риска и оценить, насколько динамика счета соотносится с этими факторами. Осуществляя контроль счетов, помимо анализа операций относительно информации о клиенте некоторые банки используют конкретные типологии отмывания средств, в том числе типологии деятельности коррумпированных политически значимых лиц. Надзорные органы или ПФР при необходимости могут предоставить информацию о типологиях.
Надзорные органы также могут помочь банкам в выявлении наиболее распространенных показателей риска, сигнализирующих о коррумпированности политически значимого лица.
Пример действий •
сложные структуры собственности, скрывающие личность конечного бенефициарного собственника (например, фиктивные офшорные компании под управлением номинального собственника, но косвенно находящиеся под контролем политически значимого лица); •
использование трастовых механизмов, особенно когда учредитель является также бенефициаром.
Еще по теме УСИЛЕННЫЙ ТЕКУЩИЙ КОНТРОЛЬ:
- 2,4, Усиление контроля качества бухгалтерской отчетности
- 4.2 Текущий контроль 4.2.1Тесты для контроля знаний по дисциплине «Мировая экономика»
- Организация текущего контроля в банке
- Текущий контроль
- Текущий и итоговый контроль знаний студентов:
- 2. Виды финансовых планов, составляемых в организации: перспективные, текущие и оперативные планы, планы финансирования капитальных вложений, планы текущих операций.
- Значительное усиление налогового бремени
- Усиление стимулов к благотворительности
- Механизм усиления производственной зависимости экономики России от импорта
- 5. Усиление целостности мирового хозяйства в начале XX в
- 3.3. Усиление роли Банка России в формировании электронно-денежной платёжной системы
- 1. Общемировые тенденции усиления экономической взаимозависимости государств в условиях глобализации
- Усиление роли ключевых критериев принятия решений, которые вы можете удовлетворить
- Усиление экспансионизма и рост заграничных капиталовложений США
- § 2. Перспективы усиления воздействия организаторов на развитие рынка
- Контроль руху та наявності основних засобів: завдання, об’єкти, джерела контролю, методи контролю.
- Резкое усиление агрессивности со стороны уголовной пре- ступности.
- §3. Развитие форм международных экономических отношений и усиление их взаимозависимости
- Усиление аналитических и прогностических функций финансового управления дополнением его инструментария