Помощь проекту

Economics.scicenter.online ©

economics@scicenter.online
 <<
↑

Приложения

Приложение 1

Нормативные источники покрытия активов

Статьи актива баланса Источники покрытия (статьи пассива баланса)
1.
Основные средства и нематериальные активы		 1. Уставный капитал, добавочный капитал

2. Фонды накопления, нераспределенная прибыль

3. Долгосрочные кредиты и займы
2. Капитальные вложения 1. Долгосрочные кредиты и займы

2. Уставный капитал, добавочный капитал

3. Фонды накопления, нераспределенная прибыль
3. Долгосрочные финансовые вложения 1. Уставный капитал, добавочный капитал

2. Фонды накопления, нераспределенная прибыль
4. Запасы и затраты 1. Уставный капитал, добавочный капитал (остаток)

2. Резервный капитал

3. Фонды накопления, нераспределенная прибыль (остаток)

4. Краткосрочные кредиты и займы

5. Кредиторская задолженность

6. Фонды потребления, резервы предстоящих расходов и платежей
5. Дебиторская задолженность 1. Кредиторская задолженность

2. Краткосрочные кредиты и займы
6. Краткосрочные финансовые вложения 1. Резервный капитал

2. Кредиторская задолженность

3. Фонды потребления, резервы предстоящих расходов и платежей
7. Денежные средства 1. Резервный капитал

2. Фонды накопления, нераспределенная прибыль

3. Долгосрочные, краткосрочные кредиты и займы

4. Кредиторская задолженность

5. Фонды потребления, резервы предстоящих расходов и платежей

Приложение 2

Укрупненный баланс-нетто

тыс. руб.

Наименование статей На начало 1999 года На конец 1999 года
АКТИВ
1. Внеоборотные активы 21425 19575
1.1.
Основные средства и нематериальные активы		 20824 18969
1.2. Незавершенное строительство 99 99
1.3. Долгосрочные финансовые вложения и прочие внеоборотные активы 502 507
2. Оборотные активы 11243 16651
2.1. Запасы и затраты, НДС по приобретенным ценностям 11127 14691
2.2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы 111 215
2.3. Краткосрочные финансовые вложения 0 0
2.4. Денежные средства 5 1745
БАЛАНС 32668 36226
ПАССИВ
1. Собственный капитал 26238 27434
1.1. Уставный капитал, добавочный капитал 23524 23524
1.2. Резервный капитал 0 0
1.3. Фонды накопления, нераспределенная прибыль, прочие собственные источники 2714 3910
2. Привлеченный капитал 6430 8792
2.1. Долгосрочные кредиты и займы 0 0
2.2. Краткосрочные кредиты и займы 55 0
2.3. Расчеты с кредиторами 6296 8706
2.4. Фонды потребления, резервы предстоящих расходов и платежей, прочие краткосрочные пассивы 79 86
БАЛАНС 32668 36226

Приложение 3

Матричный баланс

тыс. руб.

Уставный, добавочный капитал Резервный капитал Фонды накопления, нераспр. прибыль Итого собствен-ный капитал Долгосроч-ные кредиты и займы Кратко-срочные кредиты и займы Кредиторс-кая задолжен-ность Фонды потребления

резервы

 Итого привлечен-ный капитал

Баланс
Осн.
ср-ва, немат. активы		 20824 0 0 20824 0 0 0 0 0 20824
18969 0 0 18969 0 0 0 0 0 18969
Незавершен.

кап.

вложения

 99 0 0 99 0 0 0 0 0 99
99 0 0 99 0 0 0 0 0 99
Долгосроч.

финансов.

вложения

 502 0 0 502 0 0 0 0 0 502
507 0 0 507 0 0 0 0 0 507
Внеоборот-ные

активы

 21425 0 0 21425 0 0 0 0 0 21425
19575 0 0 19575 0 0 0 0 0 19575
Запасы

и

затраты

 2099 0 2714 4813 0 55 6259 0 6314 11127
3949 0 3910 7859 0 0 6832 0 6832 14691
Дебиторская

задол-женность

 0 0 0 0 0 0 37 74 111 111
0 0 0 0 0 0 215 0 215 215
Краткосроч.

финансов.

вложения

 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Денежные

средства

0 0 0 0 0 0 0 5 5 5
0 0 0 0 0 0 1659 86 1745 1745
Оборотные

активы

2099 0 2714 4813 0 55 6296 79 6430 11243
3949 0 3910 7859 0 0 8706 86 8792 16651

БАЛАНС

23524 0 2714 26238 0 55 6296 79 6430 32668
23524 0 3910 27434 0 0 8706 86 8792 36226

Приложение 4

Разностный баланс

тыс.

руб.

Уставный, добавочный капитал Резервный капитал Фонды накопления, нераспр. прибыль Итого собствен-ный капитал Долгосроч-ные кредиты и займы Кратко-срочные кредиты и займы Кредиторс-кая задолжен-ность Фонды потребления

резервы

 Итого привлечен-ный капитал

Баланс
Осн. ср-ва, немат. активы -1855 0 0 -1855 0 0 0 0 0 -1855
Незавершен.

кап.

вложения

 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Долгосроч.

финансов.

вложения

 5 0 0 5 0 0 0 0 0 5
Внеоборот-ные

активы

 -1850 0 0 -1850 0 0 0 0 0 -1850
Запасы

и

затраты

 1850 0 1196 3046 0 -55 573 0 518 3564
Дебиторская

задол-женность

 0 0 0 0 0 0 178 -74 104 104
Краткосроч.

финансов.

вложения

 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Денежные

средства

0 0 0 0 0 0 1659 81 1740 1740
Оборотные

активы

1850 0 1196 3046 0 -55 2410 7 2362 5408

БАЛАНС

0 0 1196 1196 0 -55 2410 7 2362 3558

Приложение 5

Укрупненный баланс-нетто

тыс. руб.

Наименование статей На начало 1999 года На конец 1999 года
АКТИВ
1. Внеоборотные активы 401172 435089
1.1. Основные средства и нематериальные активы 381137 413351
1.2. Незавершенное строительство 16403 16811
1.3. Долгосрочные финансовые вложения и прочие внеоборотные активы 3632 4927
2. Оборотные активы 405347 517829
2.1. Запасы и затраты, НДС по приобретенным ценностям 83529 141947
2.2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы 282344 361928
2.3. Краткосрочные финансовые вложения 0 0
2.4. Денежные средства 39474 13954
БАЛАНС 806519 952918
ПАССИВ
1. Собственный капитал 586559 785837
1.1. Уставный капитал, добавочный капитал 478524 472529
1.2. Резервный капитал 117 117
1.3. Фонды накопления, нераспределенная прибыль, прочие собственные источники 107918 313191
2. Привлеченный капитал 219960 167081
2.1. Долгосрочные кредиты и займы 0 0
2.2. Краткосрочные кредиты и займы 18895 43901
2.3. Расчеты с кредиторами 177419 98055
2.4. Фонды потребления, резервы предстоящих расходов и платежей, прочие краткосрочные пассивы 23646 25125
БАЛАНС 806519 952918

Приложение 6

Матричный баланс

тыс. руб.

Уставный, добавочный капитал Резервный капитал Фонды накопления, нераспр. прибыль Итого собствен-ный капитал Долгосроч-ные кредиты и займы Кратко-срочные кредиты и займы Кредиторс-кая задолжен-ность Фонды потребления

резервы

 Итого привлечен-ный капитал

Баланс
Осн. ср-ва, немат. активы 381137 0 0 381137 0 0 0 0 0 381137
413351 0 0 413351 0 0 0 0 0 413351
Незавершен.

кап.

вложения

 16403 0 0 16403 0 0 0 0 0 16403
16811 0 0 16811 0 0 0 0 0 16811
Долгосроч.

финансов.

вложения

 3632 0 0 3632 0 0 0 0 0 3632
4927 0 0 4927 0 0 0 0 0 4927
Внеоборот-ные

активы

 401172 0 0 401172 0 0 0 0 0 401172
435089 0 0 435089 0 0 0 0 0 435089
Запасы

и

затраты

 77352 117 6060 83529 0 0 0 0 0 83529
37440 117 104390 141947 0 0 0 0 0 141947
Дебиторская

задол-женность

 0 0 86030 86030 0 18895 177419 0 196314 282344
0 0 208801 208801 0 43901 98055 11171 153127 361928
Краткосроч.

финансов.

вложения

 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Денежные

средства

0 0 15828 15828 0 0 0 23646 23646 39474
0 0 0 0 0 0 0 13954 13954 13954
Оборотные

активы

77352 117 107918 185387 0 18895 177419 23646 219960 405347
37440 117 313191 350748 0 43901 98055 25125 167081 517829

БАЛАНС

478524 117 107918 586559 0 18895 177419 23646 219960 806519
472529 117 313191 785837 0 43901 98055 25125 167081 952918

Приложение 7

Разностный баланс

тыс. руб.

Уставный, добавочный капитал Резервный капитал Фонды накопления, нераспр. прибыль Итого собствен-ный капитал Долгосроч-ные кредиты и займы Кратко-срочные кредиты и займы Кредиторс-кая задолжен-ность Фонды потребления

резервы

 Итого привлечен-ный капитал

Баланс
Осн. ср-ва, немат. активы 32214 0 0 32214 0 0 0 0 0 32214
Незавершен.

кап.

вложения

 408 0 0 408 0 0 0 0 0 408
Долгосроч.

финансов.

вложения

 1295 0 0 1295 0 0 0 0 0 1295
Внеоборот-ные

активы

 33917 0 0 33917 0 0 0 0 0 33917
Запасы

и

затраты

 -39912 0 98330 58418 0 0 0 0 0 58418
Дебиторская

задол-женность

 0 0 122771 122771 0 25006 -79364 11171 -43187 79584
Краткосроч.

финансов.

вложения

 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Денежные

средства

0 0 -15828 -15828 0 0 0 -9692 -9692 -25520
Оборотные

активы

-39912 0 205273 165361 0 25006 -79364 1479 -52879 112482

БАЛАНС

-5995 0 205273 199278 0 25006 -79364 1479 -52879 146399

Приложение 8

Рейтинговая оценка финансового состояния ООО «ВОЛТЕКС»

Наименование

показателя

 Минимальное значение Среднее

значение

 Максимальное значение Оценка предпр.
знач. бал. знач. бал. знач. бал. бал.
1. Финансовая зависимость 0.5 5 5
2. Текущая ликвидность 2 4 4
3. Срочная ликвидность 0.8 4 4
4. Абсолютная ликвидность 0.2 4 1
5. Рентабельность всех активов 0-0.05 1 0.05-0.1 3 >0.1 6 6
6. Рентабельность собственного капитала 0.15 6 6
7. Эффективность использования активов для производства продукции

1.6

4

1
8. Оборачиваемость запасов, раз (днях) 60) 1 6-12

(60-30)

 3 >12

(30

 1 30-10 3 60 1 60-40 3 0.7 1 0.7-0.5 3 0.1 6 6
6. Рентабельность собственного капитала 0.15 6 6
7. Эффективность использования активов для производства продукции

1.6

4

1
8. Оборачиваемость запасов, раз (днях) 60) 1 6-12

(60-30)

 3 >12

(30

 1 30-10 3 60 1 60-40 3 0.7 1 0.7-0.5 3 0.1 6 1
6. Рентабельность собственного капитала 0.15 6 1
7. Эффективность использования активов для производства продукции

1.6

4

 1
8. Оборачиваемость запасов, раз (днях) 60) 1 6-12

(60-30)

 3 >12

(30

 1 30-10 3 60 1 60-40 3 0.7 1 0.7-0.5 3 0.1 6 1
6. Рентабельность собственного капитала 0.15 6 1
7. Эффективность использования активов для производства продукции

1.6

4

1
8. Оборачиваемость запасов, раз (днях) 60) 1 6-12

(60-30)

 3 >12

(30

 1 30-10 3 60 1 60-40 3 0.7 1 0.7-0.5 3
<< |
↑

Еще по теме Приложения:

  1. Приложения Приложение 1 Нормативно-правовые акты, регламентирующие инвестиционную деятельность на территории Калининградской области
  2. Приложения Приложение 1 Налоговые последствия управления задолженностью
  3. Приложения Приложение 1 Теоретические основы
  4. Приложения Приложение 1 Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) Глава 34. Аренда § 6. Финансовая аренда (лизинг)
  5. Приложения
  6. Приложения
  7. Приложения
  8. Приложения
  9. Приложения
  10. Приложения
  11. Приложения
  12. Приложения
  13. Содержание и техника составления приложения к бухгалтерскому балансу
  14. Приложения
  15. Приложение
  16. Приложения
  17. Приложения
  18. Приложения
- Биржевая торговля - Биржевое дело - Государственные и муниципальные финансы в России - Государственный и муниципальный заказ - Государственный финансовый контроль - Деньги - Деньги и кредит - Деньги, кредит, банки - Державні і муніципальні фінанси в Україні - Инвестиции - Инвестиционное право - Кредит - Международные финансы - Налоги и налогообложение - Основы финансов - Финансовая терминология - Финансовое право - Финансовое прогнозирование - Финансовые риски - Финансовые рынки - Финансовый анализ - Финансовый контроль - Финансы и кредит - Финансы предприятий - Финансы, денежное обращение и кредит - Фінансова система України -
- Аудит - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Макро и Микроэкономика - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -