2. Основные модели пенсионного страхования.
В настоящее время в мировой практике преобладают две модели построения пенсионных систем: распределительная (солидарная) и накопительная (сберегательная).
Распределительная модель устанавливает зависимость размера пенсии от стажа, уровня оплаты труда и других факторов.
Сама пенсия образуется по следующему принципу: последующее поколение финансирует предыдущее и собранные страховые взносы, уплачиваемые работодателями и гражданами, целиком расходуются на выплату пенсий в текущее время. Следовательно, уровень благополучия пенсионеров целиком и полностью зависит от экономического благополучия именно этого поколения, на которое они уже никак не могут повлиять. Пенсия в распределительных системах имеет социальную природу, и ее выплата обязательно гарантируется государством.В большинстве промышленно развитых стран главное место в организации обязательных пенсионных систем занимают распределительные схемы. Накопительные схемы обычно носят добровольный (дополнительный) характер.
Накопительная модель является полной противоположностью распределительной. При ней страховые взносы помещаются на пенсионный счет в лицензированную финансовую компанию, которая размещает указанные средства на финансовом рынке с целью их увеличения. Накопительная система отличается от распределительной тем, что она менее чувствительна к проблемам старения населения. Каждый человек формирует себе пенсию сам. Его взносы идут не на оплату пенсии другому, а на индивидуальный счет в специализированной страховой компании.
Наиболее широкое распространение накопительные пенсионные системы получили в странах Латинской Америки и Азии. При этом функция государства в данной системе сводится только к контролю за деятельностью пенсионных фондов, а гарантии самим гражданам по размерам и условиям пенсионных выплат имеют очень ограниченный характер.
Накопительная система имеет ряд существенных преимуществ: не зависит от проблем демографического плана; дает возможность эффективно использовать аккумулируемые деньги для нужд экономического развития; обеспечивает дифференциацию размеров пенсий в зависимости от того, сколько сумел накопить тот или иной человек и как эффективно были инвестированы его накопления.
Однако переход к накопительной системе связан с серьезными трудностями финансового и организационного плана:
1) независимость от демографических тенденций оборачивается зависимостью от темпов роста экономики страны;
2) невозможен обратный путь в распределительную систему;
3) риск в этой системе возлагается полностью на его участников;
4) система очень подходит для высокооплачиваемых специалистов, которые смогут накопить достаточную для получения пенсии сумму;
5) система подвергается разрушению при значительных темпах инфляции.
Каждая из рассмотренных моделей может быть использована для решения конкретных экономических и социальных вопросов, но наиболее эффективным инструментом поддержания финансовой устойчивости пенсионного обеспечения считается их совместное функционирование.
В настоящее время в большинстве государств с развитой экономикой пенсионное обеспечение осуществляется из трех источников:
1) государственных средств (в рамках государственного социального обеспечения);
2) внебюджетных пенсионных фондов (в рамках государственного пенсионного страхования);
3) средств страховых компаний и иных финансовых организаций (в рамках добровольного пенсионного страхования).
Пенсионная система каждой страны всегда находится в динамичном состоянии, поскольку вынуждена приспосабливаться к внешним экономическим и социально-демографическим изменениям. При изменениях в политике и экономике пенсионная система вовлекается в механизм институциональных преобразований. Подавляющее большинство пенсионных систем независимо от того, в какой стране они находятся, переживают в настоящее время процесс реформирования.