Европолис

Это новый вид полиса для малых и средних фирм, годовой объем экспорта которых не превышает $1 млн, и единственный такого рода страховой продукт, доступный на польском рынке.

Предметами страхования Европолиса являются краткосрочные задолженности по экспортным контрактам на поставку товаров и услуг частными контрагентами.

Европолис страхует экспортера не только от риска банкротства контрагента, но и от длительной задержки платежей. Под страховой защитой находятся платежи со сроком отсрочки до 180 дней.

Страховая защита, кроме обычных механизмов выплаты страховки, использует систему предупреждения экспортеров в случае повышенного кредитного риска. В такой системе нуждаются все экспортеры, но особенно малые предприятия, так как для них потери куда ощутимее.

Кроме страховой защиты, этот продукт предоставляет возможность клиентам КСЭК пользоваться базой данных почти шести миллионов предприятий в государствах Западной и Центральной Европы, странах Балтии бывшего СССР, а также стран ОЭСР. Клиенты, охваченные системой Европолиса, могут бесплатно пользоваться этой базой.

Цель — общий полис сроком на 12 месяцев страхует экспортные платежи малых и средних предприятий, годовой экспортный оборот которых не превышает $1 млн.

Страхование от кредитного риска — защита задолженности от риска неплатежеспособности иностранного контрагента или длительной задержки с уплатой задолженности.

Географические границы Европолиса — страхованием охвачены платежи 25 стран ОЭСР (без Турции и Мексики) и соседние страны, т. е. Словакия, Литва, Латвия и Эстония.

Максимальный срок предоставляемого кредита — страхованием охвачены платежи, причитающиеся за поставленные в кредит товары или услуги; срок кредита не может превысить 180 дней со дня отправки товаров или предоставления услуг.

Форма предоставления страховой защиты — установление кредитного лимита для каждого контрагента (минимум двух контрагентов).

Доля собственного участия страхователя — страховой защитой охвачено до 85% платежей страхователя, остальная часть, не охваченная страхованием, выпадает на его собственное участие.

Порядок выплаты страховки — страховое возмещение выплачивается в 30-дневный срок с момента наступления страхового случая (ущерба).

Днем страхового ущерба считается:

1. в случае юридически установленного факта неплатежеспособности — день установления этого факта;
2. в случае длительной задержки платежей — день, на который истекает четырехмесячный срок получения страховым учреждением соответствующего заявления от страхователя с просьбой об интервенции.

Страховые взносы — взимаются за каждый кредитный лимит в соответствии с таблицей сборов. Взносы уплачиваются единовременно авансом.

За установление кредитного лимита и надзор, осуществляемый в период действия страхового договора, плата не взимается.

Цессия права на выплату страхового возмещения — страхователь может передать право на получение установленного страховым договором возмещения банку или третьему лицу.

Преимущества данного вида страхования

Безопасность деятельности — страхование гарантирует предприятию финансовую безопасность и независимость от проблем получателей или от ситуации в их странах. Это чрезвычайно важно для любого предприятия, особенно для предприятий с невысокой маржей прибыли, так как на восполнение убытков им приходится тратить значительную часть доходов в течение длительного времени. ,

Информация о контрагентах — статистические данные и сведения, получаемые КСЭК'от других сотрудничающих с ней организаций, — помогает вовремя принять меры, предохраняющие от потерь. В Корпорации ей может быть отведена роль опытного консультанта по вопросам заключения торговых контрактов и проверки рационалвности принимаемых решений.

Повышение комфорта управления предприятием — страхование причитающихся платежей облегчает управление предприятием, повышает ответственность руководства и снижает риск ошибки за правильный выбор контрагента. Быстрее и легче принимаются решения, для клиентов изыскивается выгодный вариант коммерческого кредита.

Повышение ликвидности — благодаря страхованию можно сократить «резервы для покрытия убытков», что, несомненно, повышает ликвидность фирмы и создает условия для более эффективного использования сэкономленных средств. Польские экспортеры получают возможность развертывать безопасную продажу в кредит также на внутреннем рынке, что в немалой степени будет способствовать росту их фирмы и деловой активности, а также позволит разумнее управлять своими финансами.

Рост прибыли — страховые расходы обычно значительно ниже, чем при использовании других видов защиты, например, таких как аккредитив, вексель или предоплата, связанных с необходимостью многопроцентного снижения цен.

Влияние на величину налога — страховой взнос включается в издержки по получению прибыли; таким образом часть денег будет сэкономлена благодаря уплате предприятием более низкого налога.

Снижение расходов — сотрудничество с КЭСК помогает избежать серьезных расходов, связанных с изучением и мониторингом финансового положения контрагентов, а также с правовым обслуживанием в случае возникновения ущерба.

Финансовая защита — имеется возможность использования цессии прав на страховое возмещение в качестве залога под бан

ковский кредит на финансирование торговой деятельности или услуги типа факторинг.

Страхование экспортных кредитов в Германии

Для страхования экспортных рисков в Германии наряду с общеизвестным АО Гермес существуют АО по общему страхованию кредитов и АО по специальному страхованию кредитов Герлинг- концерна, а также Цюрихское АО кредитного страхования с филиалами во Франкфурте. Частные страховые компании, кроме страхования определенных рисков, не страхуют политического риска и ограничивают свое покрытие на более короткие сроки и преимущественно на страны Организации европейского экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).

Поэтому основная часть рисков по экспортным кредитам приходится на долю страхового концерна Гермес. Гермес — это страховая компания с участием Правительства, т. е. государство (налогоплательщики) несет ответственность за половину всех обязательств. В то же время Гермес — это частное акционерное общество, которое предлагает также и другие виды страхования: страховое покрытие экспортных рисков осуществляется от имени и по поручению Федерального правительства («поручительская сделка»), которое возмещает издержки, не покрываемые страховыми премиями. В других странах (Великобритания, Франция, Япония) страхование предоставляется одновременно с гарантией экспортных кредитов и кредитов на выполнение заказов. Немецкий метод раздельной ответственности часто подвергается критике со стороны промышленности.

До 1993 г. в Германии, в отличие от других стран, устанавливались одинаковые ставки страховых премий независимо от странового риска и платежеспособности клиента. С 1994 г., после усиления роли стран с трансформационной экономикой, было введено подразделение на пять категорий стран.

1. Без риска: главным образом страны ОЭСР.

129

2. Небольшой риск, хороший опыт оплаты за достаточно длительный период времени.

5-3040

3. Стандартная категория: для нормальных развивающихся стран, без конкретных признаков трудностей в осуществлении платежей.
4. Повышенный риск: страны-должники, значительные нарушения в сроках платежей.
5. Очень высокий риск: как правило, для сделок со средними и долгосрочными условиями оплаты.

Договор о поставке

При заключении договора страхования страховой концерн Гермес в первую очередь обращает внимание на заключение договора поставки по условиям, типичным для этой отрасли, и в особенности на условия оплаты. При обсуждении условий договора перед его заключением может быть сделан запрос о размере предоставленного предыдущего покрытия. При этом обращают внимание на так называемый консенсус между странами ОЭСР, по которому срок договора не должен превышать определенный период времени (5 лет для промышленно развитых стран, до 10 лет для развивающихся стран), а также необходимость внесения предоплаты в размере 15%.

Страховой стоимостью при страховании кредитов является стоимость договора за вычетом суммы предоплаты; возмещению подлежит остаточная стоимость, в случае если производились промежуточные платежи. При покрытии экономического риска страхуются только затраты, произведенные до наступления убытков, без учета доли прибыли.

Вообще Гермес различает два вида страхового покрытия: поручительство (для государственных участников договора) и гарантии (на случай «неплатежеспособности» частных партнеров). У государственных партнеров по договору покрывается риск неплатежеспособности. Обязательным требованием является собственное участие экспортера в покрытии риска в размере от 10 до 15 %.

Пример

Расчет размера страхового возмещения при покрытии экономического риска.

Стоимость договора              5              млн              DM.

Страховая сумма              4,5 млн DM.

Первый взнос              1,0 млн DM.

Страховая сумма после оплаты взноса 3,5 млн DM. Максимальная сумма страховой выплаты:

При политическом риске              90% = 3,15 млн DM.

При экономическом риске              85% = 2,975 млн DM.

Стандартные формы покрытия и оплаты

Существуют следующие 4 основные формы страхового покрытия, а также некоторые дополнительные формы, которые доказали свою необходимость на протяжении многих лет.

1) Покрытие производственного риска.

Период времени: от начала изготовления до отгрузки за границу (опасность несовпадения сроков поставки по договору).

Собственное участие: 10%. Возмещается только 90% себестоимости, а не стоимости договора.

Формы: общий риск (гарантия производственного риска) или только политический риск (поручительство за производственный риск).

Страховой случай: если невозможна отправка товара или он больше не требуется.

Тарифные ставки по гарантии и поручительству: зависят от срока страхования и категории страны (табл. 4.2 и 4.3).

Таблица 4.2. Гарантия производственного риска (политический и экономический риск), % от стоимости покрытия

Таблица 4.3. Поручительство за производственный риск, % от стоимости покрытия (за вычетом первого взноса)

Покрытие коммерческого риска (табл. 4.4).

Таблица 4.4. Основные формы страхового покрытия

экспортных рисков

Период времени

Собственное участие Формы

Страховой случай

От отправки товара до поступления платежа. Премии рассчитываются только до согласованного срока оплаты 10% при политическом, 15% при «экономическом» риске (коммерческом риске) Поручительство (государственный партнер, без экономического риска), гарантия (частный партнер)

При банкротстве/соглашении партнеров. При отклонении конкурсного производства (конкурс по делам несостоятельного должника); принудительное приведение в исполнение судебного решения без полного удовлетворения; неплатежеспособность страны после отправки; задержка поступления платежа за период времени в 6 месяцев по истечении срока оплаты

Страховое возмещение: При покрытии экспортного риска возмещение подразделяется на основное возмещение и временное возмещение: (табл. 4.5 и 4.6).

Таблица 4.6. Гарантии (частные партнеры)

Процентная ставка умножается на страховую сумму, которая складывается из стоимости договора за вычетом первого и промежуточного взносов.

Кроме этого, существуют еще дополнительные сборы: независимо от решения взимается сбор за подачу заявления (от 200 до 10 ООО DM), а также сбор за оформление страхового покрытия, подтверждаемого выдачей документа, удостоверяющего факт принятия на страхование (0,25 промилле от страховой суммы).

Пример

Поручительство (гарантия) в размере 10 млн DM, на срок до 3-х лет, составит таким образом (без дополнительных взносов) (табл. 4.7).

Ранее такое же покрытие для всех категорий стран оценивалось по ставке 2,98% — для государственных партнеров, 4,5% — для частных. Как видно из таблицы, благодаря новой тарифной

системе отчетливо видно повышение цены для плохих рисков и снижение цены для хороших групп риска.

Кроме этого, Гермесом предоставляются также дополнительные гарантии по страхованию кредитного риска, например, для согласованных по договору процентов, взимаемых за неуплату, скидки на такие особые формы оплаты как аккредитив.

Страхование финансовых кредитов

Страховое покрытие финансового кредита служит страхованию рисков, связанных с кредитами, выдаваемыми на выполнение заказа. т. е. речь идет о кредите, который предоставляется банком импортеру (чаще всего в стране экспортера). Обычный кредит, предоставляемый поставщиком в форме отсрочки платежа, покрывается страхованием экспортного кредита независимо от того, нуждается ли экспортер в кредите для своего собственного финансирования.

Но здесь покрывается риск экспорта, т. е. кредит, предоставляемый поставщиком, а не кредит на рефинансирование банка экспортеру. Если риск экспортера принял на себя банк, то он должен застраховать себя от риска неплатежа по этому кредиту.

Эти риски, связанные со страхованием финансовых кредитов, Гермес также предлагает своим клиентам.

Формы и затраты на покрытие финансовых кредитов аналогичны страхованию экспортных кредитов: страхование финансовых кредитов покрывает риск банка, который предоставляет кредит на выполнение заказа для иностранного покупателя (импортера). Определение страхового случая по своему содержанию также совпадает со страхованием экспортных кредитов.