Сущность и классификация страхования

Страхование является одной из древнейших категорий, отражающих особую сферу экономических отношений общества. Главный побудительный мотив страхования - это рисковый характер производства и жизни человека.

В современных условиях страхованию также подлежат экспорт и импорт товаров, различные коммерческие риски (неплатежеспособность покупателя, несоблюдение контрактов), атомные и космические риски, загрязнение окружающей среды, компьютеры, буровые установки в море, профессиональная ответственность различных специалистов.

По своей сущности страхование - это совокупность денежных отношений страховщиков со страхователями по поводу создания путем уплаты взносов юридическими и физическими лицами специальных фондов и их использование для выплат страховых возмещений при наступлении стихийных бедствий и несчастных случаев, а также для возмещения иных ущербов, предусмотренных законодательством.

Страховщик - это организация (юридическое лицо), производящая страхование, т.е. ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда и принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховое обеспечение (возмещение) при наступлении страхового случая.

Страхователь - это юридическое или физическое лицо, уплачивающее страховщику взносы по закону или на основе договора и имеющее право получить выплаты при наступлении страхового случая.

Характерные признаки страхования:

• целевое назначение создаваемого фонда - расходование его ресурсов лишь на

покрытие потерь в заранее оговоренных случаях;

• вероятностный характер отношений (заранее неизвестно, когда наступит

событие, какой будет его сила и кого из страхователей оно затронет);

• возвратность средств.

Страхование осуществляется в денежной форме.

Классификация страхования производится по различным признакам.

1. В зависимости от степени вмешательства государства в регулирование страховых отношений:

а) обязательное (в соответствии с предписаниями законодательства), для которого характерны принципы:

• принцип автоматизма (страхователю нет необходимости заключать со страховщиком договор, т.к.достаточно закона государства, в котором указано, что конкретные объекты подлежат обязательному страхованию);

• принцип сплошного страхования (все объекты страхования, подлежащие обязательному страхованию по закону считаются застрахованными, независимо от их количества);

• принцип непрерывности и бессрочности страхования (страхование будет продолжаться до тех пор, пока не будет отменен закон, которым оно было введено в действие)

b) добровольное (на основе добровольного соглашения сторон), для которого характерны принципы, противоположных принципам организации обязательного страхования: не автоматическое, а договорное; не сплошное, а выборочное; не непрерывное, а прерывное; не бессрочное, а срочное.

2. В зависимости от отрасли страхования:

a) имущественное страхование (объект страхования - всевозможные материальные ценности), которое имеет подотрасли:

• страхование физических лиц

• страхование юридических лиц

b) личное страхование (объект страхования - здоровье и жизнь физических лиц), которое имеет подотрасли:

• страхование жизни

• страхование от несчастных случаев

• медицинское страхование

c) страхование ответственности (объект страхования - ответственность по возмещению причиненного ущерба (вреда) застрахованным лицом), которое имеет подотрасли:

• страхование гражданской ответственности

• страхование задолженности и др.

Вместе с тем, каждая подотрасль имущественного и личного страхования состоит из видов. Например, страхование сельхозпредприятий может состоять из таких видов, как страхование урожая сельхозкультур; страхование сельскохозяйственных животных; страхование зданий, сооружений, инвентаря, материалов, транспортных средств и т.п.

Страхование имущества граждан может состоять из таких видов, как страхование строений, страхование сельскохозяйственных животных, страхование домашнего имущества, страхование транспортных средств.

Аналогично подразделяют на виды и личное страхование. Так, страхование жизни классифицируют на смешанное страхование жизни; страхование к бракосочетанию; страхование детей к совершеннолетию; исходя из сложившейся потребности граждан и состояния экономической ситуации в стране (например, добровольное медицинское страхование). Страхование от несчастных случаев также может состоять из таких видов, как индивидуальное страхование от несчастных случаев; страхование детей от несчастных случаев; страхование от несчастных случаев работников за счет работодателей и др.

Страхование гражданской ответственности представлено такими видами, как страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности перевозчиков; страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности; страхование профессиональной ответственности; страхование ответственности за неисполнение обязательств и др.

7.3.