Вопрос 81. Основы построения страховых тарифов. Тарифные ставки по рисковым видам страхования

Страховой тариф (тарифная ставка) — это денежная плата страхователя (ставка страхового взноса) с единицы страховой суммы или объекта страхования, либо процентная ставка от совокупной страховой суммы.

Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обеспечивается необходимая финансовая устойчивость страховых организаций и обеспечивается оптимальный размер страхового фонда. Тарифная ставка называется брутто-ставкой, которая состоит из 2-х частей: 1) Нетто-ставк — предназначена для формирования страхового фонда, который используется для страховых выплат страхователям (страхового обеспечения — при личном страховании, и страхового возмещения — при имущественном страховании). Нетто-ставка личного страхования состоит из рискового страхового взноса (несчастный случай, болезнь, смерть) или накопительного (сберегательного) взноса. Поэтому, если условия страхования данной отрасли или подотрасли содержат несколько видов страховой ответственности (смешанное страхование жизни, страхование финансовых рисков и т.п.), то совокупная нетто-ставка может состоять из нескольких частных нетто-ставок. При этом величина нетто-ставок исчисляется в прямой зависимости от вероятности риска. Для компенсации возможных ценовых отклонений страхования туристской деятельности к отдельным рисковым страховым взносам исчисляется гарантийная надбавка, которую принято называть «дельта-надбавкой». 2) Нагрузка — предназначена для компенсации расходов страховщика: погашения накладных расходов, формирования запасных, резервных и других фондов. В нагрузку включается также определенная плановая прибыль от страховой деятельности. При обязательной форме страхования тариф устанавливается федеральным законодательством, а при добровольной — страховой компанией. Добровольное страхование обусловливает необходимость дифференциации тарифной ставки. За основу должны приниматься различия в величине нетто-ставки и надбавки. Дифференциация производится по подотраслям и видам страхования, территориальному и другим признакам.

Нагрузка (надбавка) составляет в общем страховом тарифе существенно меньшую часть от брутто-ставки (в зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%). Страховой тариф при добровольном страховании туристской деятельности определяется страховщиком на основе ожидаемой совокупности объектов страхования и используется для определения страхового взноса как цены страховой защиты (услуги). определение (расчет) страхового тарифа производится с помощью теории актуарных расчетов (сочетание математических методов, применяемых в статистике, теории вероятности и финансовых исчислений с учетом социальных, демографических и других факторов). Центральное звено актуарных расчетов — определение тарифных ставок. Условия страхования определяет каждая компания самостоятельно. Размер страхового тарифа при имущественном страховании следующий: 1) по страхованию строений колеблется от 0,1 до 1,0 % от страховой суммы; 2) по страхованию домашнего имущества — от 1 до 5 %; 3) по страхованию животных — от 5 до 20 %; 4) по страхованию транспортных средств — от 1 до 12 %; 5) по страхованию имущества предприятия — от 0,05 до 8 %; 6) по страхованию морских судов — от 0,4 до 4 %; 7) по страхованию авиации, грузов — от 0,5 до 5 %. Многие страховые компании дифференцируют страховые тарифы по объему страхового риска. По факту риска пожара —0,7 %, кражи — 1 - 2 %. Прорыва канализации — 0,2 - 0,3 % и т.д. Процесс разработки и обоснования страхового тарифа называется тарифной политикой, под которой понимается целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

<< | >>

↑

Источник: А.В. Гвоздиков И.А. Томилина А.А. Г ладилин Б.А. Доронин А.Ч. Ионова. ФИНАНСЫ В ВОПРОСАХ И ОТВЕТАХ. 2005

Еще по теме Вопрос 81. Основы построения страховых тарифов. Тарифные ставки по рисковым видам страхования:

- Биржевая торговля - Биржевое дело - Государственные и муниципальные финансы в России - Государственный и муниципальный заказ - Государственный финансовый контроль - Деньги - Деньги и кредит - Деньги, кредит, банки - Державні і муніципальні фінанси в Україні - Инвестиции - Инвестиционное право - Кредит - Международные финансы - Налоги и налогообложение - Основы финансов - Финансовая терминология - Финансовое право - Финансовое прогнозирование - Финансовые риски - Финансовые рынки - Финансовый анализ - Финансовый контроль - Финансы и кредит - Финансы предприятий - Финансы, денежное обращение и кредит - Фінансова система України -

- Аудит - Банки - Бизнес - Бухгалтерский учет - Макро и Микроэкономика - Маркетинг - Менеджмент - Философия - Финансы - Экономика -